Hoe profiteer jij van jouw overwaarde? Download ons gratis whitepaper hier.

Hoe zit dat, je overwaarde schenken?

Door de stijgende huizenprijzen of door tussentijdse aflossing kan je woning de laatste jaren fors in waarde zijn gestegen. Daardoor is je woning waarschijnlijk meer waard dan de hypotheek die je erop hebt openstaan. Kortom: je hebt overwaarde. Dat geld zit in de stenen van je huis, maar je kunt het (deels) vrijmaken door je overwaarde te verzilveren. Je kunt dan in je huis blijven wonen, terwijl je wel je overwaarde beschikbaar maakt om leuke dingen mee te doen. Je kinderen helpen met een schenking bijvoorbeeld.

Om je overwaarde te kunnen schenken, moet je dit bedrag eerst vrijmaken. Dat doe je door extra hypotheek te nemen op basis van de overwaarde. Of dat voor jou mogelijk is, hangt af van de hoogte van je overwaarde en ook van het inkomen dat je verdient. Houd er rekening mee dat de hypotheekaanbieder je nieuwe (hogere) maandlasten zal toetsen aan je huidige inkomen. Dat bepaalt hoeveel jij maximaal aan hypotheek extra kunt krijgen.

Het voordeel van een schenking doen voor bijvoorbeeld een huis of studie van je kind(eren), is dat dit belastingvrij kan tot een bepaald bedrag. Je kind is dus geen belasting verschuldigd over de schenking die hij/zij van jou ontvangt. 

Voordeel van schenken voor de erfbelasting

Een belangrijk voordeel van je overwaarde schenken aan je kinderen is dat zij straks minder erfbelasting hoeven te betalen. Als jouw spaargeld of overwaarde na je overlijden naar je kinderen gaat, dan moeten zij daarover een fors percentage erfbelasting afdragen. Een schenking is tot een bepaalde hoogte vrijgesteld van belasting.

Hoe kun je je overwaarde gebruiken voor een schenking?

Je overwaarde verzilveren kun je op meerdere manieren doen. In elk geval komt er altijd iets met je hypotheek bij kijken. Als je een hypotheekadviseur van Van Bruggen Adviesgroep in de arm neemt, hoef je gelukkig niet zelf al die opties tegen elkaar af te zetten. Jouw adviseur doet dat al voor je en geeft je persoonlijk advies.

Daarin neemt hij de volgende mogelijkheden mee om je overwaarde te schenken:

  • Tweede hypotheek: een hypotheek die je bij dezelfde hypotheekaanbieder afsluit en die bovenop je huidige hypotheek komt. Dit is bijvoorbeeld een annuïtaire, lineaire of (deels) aflossingsvrije hypotheek.
  • Hypotheek verhogen: je hypotheek ophogen tot het bedrag waarvoor je deze in het Kadaster hebt ingeschreven (voorwaarde is wel dat je je hypotheek dus voor meer hebt ingeschreven bij het afsluiten ervan dan wat je aan hypotheekschuld hebt openstaan nu).
  • Opeethypotheek: als je gepensioneerd bent en een wat lager pensioeninkomen hebt, biedt een opeethypotheek mogelijkheden om alsnog je overwaarde te gebruiken voor een schenking. Dit is wel een speciaal hypotheektype dat voor- en nadelen heeft. Je eet er namelijk je overwaarde mee op, waardoor je huis in de toekomst mogelijk onder water komt te staan. Ga altijd eerst met een hypotheekadviseur in gesprek voordat je dit hypotheekproduct afsluit.
  • Hypotheek oversluiten: in plaats van een extra hypotheek te nemen, kun je ook je volledige hypotheek oversluiten. Dit betekent dat je een hogere hypotheek afsluit in plaats van je huidige hypotheek. Het voordeel daarvan is dat je van de huidige, lagere rente profiteert over het hele hypotheekbedrag en opnieuw voorwaarden kunt kiezen die bij jouw situatie aansluiten.
  • Een tweede woning kopen. In plaats van geld te schenken, kun je ook een woning kopen voor of met je kinderen. Hiervoor heb je wel een forse overwaarde (of wat extra spaargeld) nodig.

Geld schenken voor de aankoop van een huis

Gaan je kinderen een eerste woning of volgende woning kopen? Dan lopen ze misschien financieel tegen struikelblokken aan. De huizenprijzen gaan door het dak en starters hebben tegelijkertijd vaak maar beperkte hypotheekmogelijkheden. Wil je hen financieel helpen om hun kansen op een woning te vergroten? Dan kun je nog tot eind 2023 een belastingvrije schenking doen voor de aankoop van hun huis. En daarvoor hoef je niet altijd zelf al dat spaargeld op je rekening te hebben staan. Je kunt hiervoor ook je overwaarde gebruiken.

Let op: de jubelton wordt per 1 januari 2023 verlaagd naar € 27.231,- en verdwijnt op 1 januari 2024 zelfs volledig.

Je kunt hiervoor een tweede hypotheek afsluiten of je bestaande hypotheek verhogen. Afhankelijk van hoeveel hypotheek je inkomen toelaat en hoeveel overwaarde je hebt, ontstaat er zo ruimte om je overwaarde te verzilveren. En dat betekent dan weer een mooi bedrag om te schenken, waarmee je je kinderen een stap op weg helpt richting hun nieuwe droomhuis.

Schenk je maximaal € 106.671,- (in 2022), is jouw kind onder de 40 en gebruikt hij/zij de schenking volledig voor de aankoop of verbouwing van een woning of voor het aflossen van een hypotheek? Dan is de schenking vrijgesteld van schenkbelasting.

Bedenk wel dat jij een hypotheek moet nemen om je overwaarde vrij te spelen. Daar moet je nu en in de toekomst maandelijkse hypotheeklasten voor kunnen en willen betalen.

Meer weten over een schenking uit de overwaarde op je huis? Ga in gesprek met een van onze adviseurs. Dat kan ook bij jou in de buurt en is altijd geheel vrijblijvend.

Financieel advies inschakelen

Wat zijn de regels voor belastingvrij schenken?

Bij schenkingen komt vaak de Belastingdienst om de hoek kijken. Maar onder bepaalde voorwaarden is het mogelijk om een bedrag belastingvrij te schenken.

Jaarlijkse schenking

Per jaar mag je als ouders aan je kind (of aan andere naasten) een bedrag van maximaal € 5.677,- onbelast schenken. Dit is de maximale hoogte in 2022; dit bedrag kan volgend jaar weer anders zijn. Het bedrag geldt overigens per kind; beide ouders samen mogen maximaal dit bedrag schenken om de schenking vrij te stellen van belasting.

Eenmalige hogere schenking

Daarnaast is er de mogelijkheid om aan kinderen boven de 18 en onder de 40 jaar eenmalig belastingvrij maximaal € 27.231,- te schenken in 2022. Is het kind ouder dan 40, maar valt de partner van je kind wel in die leeftijdscategorie? Dan mag je de schenking alsnog doen. Het doel van deze schenking mag je zelf bepalen.

Schenking voor een studie

Schenk je geld voor een studie? Dan geldt in 2022 een maximale belastingvrije schenking van € 56.724,- (op voorwaarde dat de studie minimaal € 20.000,- per jaar kost).

Schenking voor eigen woning

Een andere optie is om eenmalig een “jubelton” te schenken aan je kinderen voor een aankoop of verbouwing van een huis of om op de hypotheek af te lossen. In 2022 geldt hiervoor de maximale grens van € 106.671,-.

De voorwaarden voor de belastingvrijstelling zijn:

  • De schenking wordt gebruikt voor de aankoop van een eigen woning (geen tweede woning dus), of voor een verbouwing van een eigen woning, de afkoop van erfpacht, de aflossing van een restschuld op een woning of aflossing op de hypotheek voor een eigen woning.
  • Het kind of diens partner is niet jonger dan 18 en niet ouder dan 39 jaar.
  • Het kind heeft nog niet eerder deze belastingvrije schenking ervaren.
  • Het kind doet aangifte voor de schenkbelasting, ook als het deze belasting niet hoeft te betalen.

Nieuwe regels schenking voor een huis

Houd er rekening mee dat de regels voor een belastingvrije schenking zowel op 1 januari 2023 als op 1 januari 2024 sterk veranderen. Vanaf 1 januari 2023 wordt de belastingvrije schenking voor een woning verlaagd van € 106.671,- naar € 27.231,-. In feite vervalt de vrijstelling eigen woning, want er geldt sowieso al een eenmalige vrijstelling van € 27.231,-. Een jaar later op 1 januari wordt deze belastingvrije schenking voor de eigen woning zelfs helemaal afgeschaft. Wel blijft in beginsel de eenmalig hogere vrijstelling van € 27.231,- zonder specifiek doel gelden.

Je kunt dan nog wel extra geld schenken, maar de ontvanger moet daar dan schenkbelasting over betalen. Ook als het gaat om een schenking voor de aankoop van een woning. Uiteraard kun je er als ouder(s) ook voor kiezen om een wat hoger bedrag te schenken, zodat je kind daarvan de schenkbelasting kan betalen.

Schenking over meerdere jaren verdelen

Wil je een grotere schenking doen aan je kind, maar kun of wil je niet het volledige bedrag in één keer missen? Of heb je misschien zelf ook andere plannen met je overwaarde? Je kunt er ook voor kiezen om de schenking over een paar jaar uit te smeren. Je schenkt dan in drie jaar tijd elke keer een beetje en komt zo uiteindelijk uit op het bedrag dat is vrijgesteld van belasting.

Andere optie: overwaarde gebruiken voor familiehypotheek

Naast je overwaarde schenken aan je kinderen, kun je er ook voor kiezen de overwaarde te gebruiken voor een familiehypotheek. Je kunt dankzij je overwaarde zelf een extra bedrag lenen en dit vervolgens doorlenen aan je kinderen via een familiehypotheek.

Bij deze constructie kun je er ook voor kiezen om de jaarlijkse rente en aflossing aan het kind terug te schenken, waardoor het in feite alsnog om een schenking gaat. Je kinderen moeten de hypotheeklasten dan wel betalen, maar jullie kunnen in een schenkovereenkomst afspreken om dit bedrag jaarlijks aan het kind terug te schenken.

Een familiehypotheek kan een interessante optie zijn om je overwaarde te schenken aan je kinderen, zeker nu de jubelton wordt afgeschaft. Onze adviseurs vertellen je er graag meer over.

Wat zijn jouw opties voor overwaarde schenken?

Ben je benieuwd welke opties jij hebt om je overwaarde te schenken aan je (klein)kinderen of aan anderen? Onze adviseurs kijken graag mee naar jouw mogelijkheden en vertellen je er in een vrijblijvend oriëntatiegesprek alles over. Plan je afspraak in op een kantoor bij jou in de buurt.

Plan een gratis oriëntatiegesprek

Veelgestelde vragen over overwaarde schenken

De ontvanger mag een schenking eigen woning gebruiken voor de aankoop of verbouwing van zijn woning die geldt als hoofdverblijf (dus niet voor vakantiehuisjes of een woning voor de verhuur). Daarnaast mag de ontvanger deze schenking gebruiken om een restschuld op een eerder huis af te lossen, af te lossen op de hypotheek of erfpacht af te kopen.

Je kunt je overwaarde gebruiken voor veel verschillende dingen. Denk aan een verbouwing van je woning, de aanschaf van een tweede woning, een nieuwe keuken, een tuinrenovatie, de afbetaling van schulden of het doen van een schenking. Maar je kunt het geld ook vrij besteden als je het hebt vrijgemaakt via een extra hypotheek. Zo kun je er ook een auto van kopen of het bedrag op je spaarrekening laten storten als buffer voor later.

Je kunt hiervoor gebruikmaken van de schenkingsvrijstellingen. Tot een bepaald bedrag mag je jaarlijks belastingvrij schenken. In 2022 ligt de grens bij € 5.677,- voor een schenking van ouder aan een kind. Naast die jaarlijkse vrijgestelde schenking mag je ook eenmalig een hoger bedrag schenken voor een studie, voor een woning of voor een zelf te kiezen doel. De bedragen die hiervoor gelden, vind je eerder in dit artikel. Houd er rekening mee dat de vrijstelling voor een schenking eigen woning per 1 januari 2024 volledig verdwijnt en dat het bedrag per 1 januari 2023 al drastisch wordt verlaagd.

Je mag eenmalig belastingvrij een hoger bedrag schenken aan je (klein)kinderen of andere naasten als die schenking gebruikt wordt voor de aankoop of verbouwing van een woning of om een restschuld af te lossen, de hypotheek af te betalen of erfpacht af te kopen. Hierbij geldt in 2022 een grens van € 106.671,-. Tot dat bedrag is je schenking vrijgesteld van belasting; de ontvanger hoeft tot dit bedrag geen schenkbelasting af te dragen.

In 2022 mag je € 5.677,- belastingvrij schenken. Daarnaast kun je gebruikmaken van een hogere vrijstelling voor een eenmalige schenking. Hierbij geldt dat je € 106.671,- belastingvrij mag schenken voor een woning, € 56.724,- voor een dure studie of € 27.231,- die je kind vrij mag besteden.

Vanaf 1 januari 2023 wordt de schenkingsvrijstelling voor een eigen woning verlaagd van € 106.671,- naar € 27.231,-. Je kunt dan nog maar tot dat bedrag schenken zonder dat de ontvanger er belasting over hoeft te betalen. Het is nog wel mogelijk om jaarlijks een van belasting vrijgesteld bedrag te schenken.

Per 1 januari 2024 verdwijnt de schenkingsvrijstelling voor een eigen woning volledig. Je mag dan enkel nog een eenmalige schenking doen van € 27.231,- (voor een woning of een ander doel) of je kunt een jaarlijkse schenking doen. Welke grens in 2024 voor die jaarlijkse schenking geldt voor de belasting, moet nog blijken.

Afspraak maken?

Ga in gesprek met een van onze financieel adviseurs.

Maak een afspraak

Afspraak maken?

Ga in gesprek met een van onze financieel adviseurs.

Maak een afspraak