Hypotheekrenteaftrek
Wat is hypotheekrenteaftrek? Wanneer heb je er recht op? En wat betekent het voor jouw netto maandlasten? We leggen het helder uit, zodat je weet waar je aan toe bent.
- Inzicht in jouw situatie
- Eerste gesprek gratis & vrijblijvend
- 100% onafhankelijk advies
Wat is hypotheekrenteaftrek?
Heb je een koopwoning met een hypotheek? Dan betaal je iedere maand hypotheekrente. Onder bepaalde voorwaarden mag je die rente aftrekken van je belastbaar inkomen. Dat heet hypotheekrenteaftrek.
Doordat je belastbaar inkomen lager wordt, betaal je minder inkomstenbelasting. Daardoor houd je iedere maand netto vaak meer geld over.
Je hebt niet altijd recht op hypotheekrenteaftrek. Ook is de rente maximaal dertig jaar aftrekbaar.
Wanneer heb je recht op hypotheekrenteaftrek?
Je hebt recht op hypotheekrenteaftrek als je aan een aantal voorwaarden voldoet. De belangrijkste zijn:
- Je gebruikt de hypotheek voor de aankoop, verbouwing of het onderhoud van een woning die je zelf bewoont of gaat bewonen.
- Je mag de rente alleen aftrekken voor je hoofdverblijf. Voor een tweede woning of een lening voor andere uitgaven geldt de aftrek niet.
- Sluit je na 1 januari 2013 een nieuwe hypotheek af? Dan heb je alleen recht op hypotheekrenteaftrek als je de hypotheek binnen dertig jaar aflost. Dat is meestal een annuïteitenhypotheek of lineaire hypotheek.
- Heb je jouw hypotheek al vóór 1 januari 2013 afgesloten? Dan kun je vaak gebruik blijven maken van de oude regels. Ook bij een verhuizing of het oversluiten van je hypotheek kun je onder voorwaarden je hypotheekrenteaftrek behouden.
- Je mag de hypotheekrente maximaal dertig jaar aftrekken. Verhoog je later je hypotheek? Dan geldt voor dat extra hypotheekdeel een nieuwe termijn van dertig jaar.
Verkoop je je woning met overwaarde? Of ga je scheiden? Dan kunnen er andere regels gelden voor je hypotheekrenteaftrek. In die situaties is het verstandig om je goed te laten adviseren.
Op deze pagina
- Wat is hypotheekrenteaftrek?
- Wanneer heb je recht op hypotheekrenteaftrek?
- Hoeveel hypotheekrenteaftrek krijg je?
- Wat betekent hypotheekrenteaftrek voor je netto maandlasten?
- Hypotheekrenteaftrek maandelijks of jaarlijks ontvangen?
- Hypotheekrenteaftrek bij verhuizen, oversluiten of scheiden
- Wat betekent hypotheekrenteaftrek voor jouw situatie?
- Veelgestelde vragen over hypotheekrenteaftrek
Hoeveel hypotheekrenteaftrek krijg je?
Hoeveel hypotheekrenteaftrek je krijgt, hangt af van jouw situatie. De hoogte van de aftrek wordt onder andere bepaald door:
- Je inkomen.
- De hypotheekrente. Hoe meer rente je betaalt, hoe hoger de aftrek meestal is.
- De hoogte van je hypotheek. Een hogere hypotheek betekent vaak dat je meer rente betaalt.
- Het eigenwoningforfait. Dit is een bedrag dat de Belastingdienst bij je inkomen optelt omdat je een eigen woning hebt. Daardoor kan je belastingvoordeel lager uitvallen.
- De voorwaarden van je hypotheek. Je hebt alleen recht op hypotheekrenteaftrek als je aan de fiscale voorwaarden voldoet.
Hypotheekrenteaftrek in 2026
Het belastingvoordeel van hypotheekrenteaftrek is niet voor iedereen hetzelfde. Dat hangt af van je belastbaar inkomen. In 2026 geldt:
- Heb je een belastbaar inkomen tot € 38.883? Dan is het maximale belastingvoordeel 35,75%.
- Heb je een belastbaar inkomen tussen € 38.883 en € 78.426? Dan is het maximale belastingvoordeel 37,56%.
- Heb je een hoger inkomen? Dan blijft het maximale belastingvoordeel 37,56%.
Heb je de AOW-leeftijd bereikt? Dan gelden andere belastingtarieven. De Belastingdienst berekent automatisch welk belastingvoordeel voor jouw situatie geldt.
Wat betekent hypotheekrenteaftrek voor je netto maandlasten?
Als je een hypotheek afsluit, krijg je te maken met bruto en netto maandlasten. De bruto maandlasten zijn het bedrag dat je iedere maand aan je geldverstrekker betaalt. Dat bestaat uit rente en, afhankelijk van je hypotheek, een aflossing.
Door de hypotheekrenteaftrek betaal je vaak minder inkomstenbelasting. Daardoor vallen je netto maandlasten meestal lager uit dan je bruto maandlasten. Hoe groot dat verschil is, hangt af van jouw situatie. Denk aan je inkomen, de hoogte van je hypotheek en de rente die je betaalt.
Wil je weten wat jouw netto maandlasten worden? Wij maken graag een persoonlijke berekening. Zo weet je precies waar je aan toe bent, nu én in de toekomst.
Rekenvoorbeeld 1: inkomen tot € 38.883,-
Stel dat je bruto maandlast € 1.096,- is. Een deel daarvan bestaat uit hypotheekrente en een deel uit aflossing. Alleen de betaalde hypotheekrente, in dit voorbeeld € 7.405,- per jaar, komt in aanmerking voor hypotheekrenteaftrek. Met een inkomen tot € 38.883,- krijg je over dit bedrag een belastingvoordeel van 35,75%.
Belastingvoordeel hypotheekrenteaftrek:
35,75% × € 7.405,- = € 2.647,- per jaar
Belastingvoordeel per maand:
€ 2.647,- ÷ 12 = ongeveer € 221,- per maand
Netto maandlast:
€ 1.096,- – € 221,- = ongeveer € 875,- per maand
Dit is een vereenvoudigd rekenvoorbeeld. In de praktijk hangt het belastingvoordeel onder andere af van je inkomen, de hoogte van je hypotheek, de hypotheekrente en het eigenwoningforfait.
Rekenvoorbeeld 2: inkomen hoger dan € 78.426,-
Stel dat je bruto maandlast € 1.663,- is. Een deel daarvan bestaat uit hypotheekrente en een deel uit aflossing. Alleen de betaalde hypotheekrente, in dit voorbeeld € 8.675,- per jaar, komt in aanmerking voor hypotheekrenteaftrek. Met een inkomen hoger dan € 78.426,- krijg je over dit bedrag een belastingvoordeel van 37,56%.
Belastingvoordeel hypotheekrenteaftrek:
37,56% × € 8.675,- = € 3.258,- per jaar
Belastingvoordeel per maand:
€ 3.258,- ÷ 12 = ongeveer € 272,- per maand
Netto maandlast:
€ 1.663,- – € 272,- = ongeveer € 1.391,- per maand
Dit is een vereenvoudigd rekenvoorbeeld. In de praktijk hangt het belastingvoordeel onder andere af van je inkomen, de hoogte van je hypotheek, de hypotheekrente en het eigenwoningforfait.
Hypotheekrenteaftrek maandelijks of jaarlijks ontvangen?
Je kunt de hypotheekrenteaftrek op twee manieren ontvangen:
- Maandelijks, via een voorlopige aanslag van de Belastingdienst. Je ontvangt dan iedere maand een voorschot op je belastingvoordeel. Lees meer over de voor- en nadelen van je hypotheekrenteaftrek maandelijks ontvangen.
- Jaarlijks, via je belastingaangifte. Je krijgt het belastingvoordeel dan in één keer uitbetaald of verrekend.
Welke optie het beste bij je past, hangt af van jouw situatie. Heb je bijvoorbeeld een vast inkomen? Dan kan een maandelijkse uitbetaling prettig zijn. Twijfel je? Wij denken graag met je mee en helpen je bij het maken van de juiste keuze.
Hypotheekrenteaftrek bij verhuizen, oversluiten of scheiden
In sommige situaties gelden andere regels voor de hypotheekrenteaftrek. Hieronder vind je de belangrijkste uitzonderingen.
Verkoop je je woning met overwaarde? Dan krijg je mogelijk te maken met de bijleenregeling. Gebruik je de overwaarde niet volledig voor de aankoop van je volgende woning? Dan heb je over een deel van je nieuwe hypotheek geen recht op hypotheekrenteaftrek. Lees meer over je woning verkopen.
Sluit je een bestaande hypotheek over? Dan houd je in veel gevallen gewoon recht op hypotheekrenteaftrek. Dat geldt ook als je een hypotheek van vóór 1 januari 2013 meeneemt naar een nieuwe geldverstrekker. Lees meer over hypotheek oversluiten.
Bij een scheiding kunnen de regels voor hypotheekrenteaftrek veranderen. Bijvoorbeeld als één van jullie in de woning blijft wonen of als de woning nog niet is verkocht. In sommige situaties houd je tijdelijk recht op hypotheekrenteaftrek. Lees meer over hypotheekrenteaftrek bij een scheiding.
Voor de meeste hypotheken geldt dat je de rente maximaal dertig jaar mag aftrekken. Loopt die periode af? Dan vervalt de hypotheekrenteaftrek en kunnen je netto maandlasten stijgen. Lees meer over het einde van de hypotheekrenteaftrek.
Wat betekent hypotheekrenteaftrek voor jouw situatie?
Hoeveel hypotheekrenteaftrek je krijgt en wat dat betekent voor jouw netto maandlasten, hangt af van jouw persoonlijke situatie. Bijvoorbeeld als je een woning koopt, gaat verhuizen, je hypotheek oversluit of je hypotheek wilt aanpassen.
Wij berekenen graag wat hypotheekrenteaftrek voor jou betekent. Zo krijg je inzicht in je bruto en netto maandlasten en weet je precies waar je aan toe bent.
Veelgestelde vragen over hypotheekrenteaftrek
Betaal je hypotheekrente voor een woning die je zelf bewoont? Dan mag je die rente onder voorwaarden aftrekken van je belastbaar inkomen. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting en vallen je netto maandlasten meestal lager uit.
Hoeveel hypotheekrenteaftrek je krijgt, hangt af van jouw situatie. Het belastingvoordeel is onder andere afhankelijk van je inkomen, de hoogte van je hypotheek en de hypotheekrente die je betaalt. Wil je weten wat dit voor jou betekent? Dan is een persoonlijke berekening de beste manier om inzicht te krijgen.
Voor de meeste hypotheken geldt dat je de hypotheekrente maximaal dertig jaar mag aftrekken. Daarna vervalt de hypotheekrenteaftrek. Verhoog je later je hypotheek? Dan geldt voor dat extra hypotheekdeel een nieuwe termijn van dertig jaar.
Je hebt geen recht op hypotheekrenteaftrek als je niet aan de fiscale voorwaarden voldoet. Bijvoorbeeld als de hypotheek niet is bedoeld voor je eigen woning, als je de lening gebruikt voor andere uitgaven of als je bij een nieuwe hypotheek niet voldoet aan de aflossingsvoorwaarden. Ook vervalt de hypotheekrenteaftrek zodra de maximale termijn van dertig jaar is verstreken.
De bruto maandlasten zijn het bedrag dat je iedere maand aan je geldverstrekker betaalt. De netto maandlasten zijn de maandlasten nadat je rekening hebt gehouden met het belastingvoordeel van de hypotheekrenteaftrek. Daardoor zijn je netto maandlasten vaak lager dan je bruto maandlasten.